Cultuur, sport en recreatie | Rekening | Begroting | Begroting | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2025 | 2026 | 2027 | |||||
Cultuur | Lasten | 18.921 | 20.176 | 19.664 | 19.294 | 19.102 | 19.033 |
Baten | -979 | -982 | -1.050 | -1.050 | -1.050 | -1.050 | |
Saldo | 17.941 | 19.194 | 18.613 | 18.244 | 18.052 | 17.983 | |
Cultureel erfgoed | Lasten | 5.080 | 5.840 | 6.097 | 6.007 | 6.181 | 6.179 |
Baten | -915 | -754 | -785 | -785 | -785 | -785 | |
Saldo | 4.165 | 5.086 | 5.312 | 5.222 | 5.395 | 5.394 | |
Sport | Lasten | 11.843 | 13.842 | 15.208 | 17.103 | 15.977 | 15.918 |
Baten | -5.158 | -6.357 | -4.458 | -4.480 | -4.480 | -4.480 | |
Saldo | 6.685 | 7.486 | 10.750 | 12.623 | 11.497 | 11.438 | |
Recreatie | Lasten | 1.686 | 1.842 | 1.916 | 1.320 | 1.318 | 1.320 |
Baten | -151 | -195 | -203 | -203 | -203 | -203 | |
Saldo | 1.536 | 1.646 | 1.712 | 1.116 | 1.115 | 1.117 | |
Programma | Lasten | 37.530 | 41.699 | 42.885 | 43.724 | 42.579 | 42.450 |
Baten | -7.203 | -8.287 | -6.497 | -6.519 | -6.519 | -6.519 | |
Saldo van baten en lasten | 30.327 | 33.412 | 36.388 | 37.205 | 36.060 | 35.931 | |
Reserves | Toevoeging | 608 | 253 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -260 | -1.445 | -82 | -82 | -56 | -56 | |
Mutaties reserves | 348 | -1.192 | -82 | -82 | -56 | -56 | |
Resultaat | 30.676 | 32.220 | 36.306 | 37.122 | 36.003 | 35.875 | |
Budgettaire ontwikkelingen
De daling van de lasten en/of de stijging van de baten worden onder andere veroorzaakt door de indexering van budgetten, doorrekening van de kostenverdeelstaat en de kapitaallasten die zijn berekend vanuit het meerjareninvesteringsplan 2024-2027. Beleidswijzigingen met financiële consequenties worden hierna per beleidsterrein toegelicht.
De lasten liggen circa 500.000 lager dan in 2023, de beleidsrijke verschillen worden toegelicht. In 2023 was er 555.000 beschikbaar voor de energiecompensatie culturele instellingen, in 2024 is dat gehalveerd tot €277.500. Ook was er in 2023 een budget beschikbaar van €800.000 voor huisvesting BplusC (Muziekschool) en €200.000 aanvullend voor de huisvesting van culturele instellingen. Voor de culturele makers is in 2024 het beschikbare budget met €50.000 toegenomen. Daarnaast is er vanaf 2024 voor de Fair Practice Code €75.000 beschikbaar voor de Nobel en €95.000 aanvullend voor Ins Blau.
De lasten liggen circa €250.000 hoger dan in 2023. De verhoging op dit beleidsterrein is merendeel het gevolg van de indexatie van de lonen (doorrekening van de kostenverdeelstaat). Vanaf 2024 wordt het budget voor de subsidieregeling Historisch Stadsbeeld structureel met €75.000 verlaagd.
Beleidsterrein Sport
De baten liggen circa € 1,9 miljoen lager dan in 2023 als gevolg van meerdere zaken. Een van de elementen is de vrijval van ongeveer € 1,2 miljoen uit de voorziening voor het grootschalige onderhoud van sportaccommodaties in 2023. Dit specifieke bedrag was oorspronkelijk gereserveerd voor het groot onderhoud van de kleedkamers bij Sportpark Noord, Kikkerpolder I en Kikkerpolder II. Er is gekozen om geen groot onderhoud meer uit te voeren, maar om de kleedkamers te renoveren voor dit bedrag. Daarnaast heeft de verlaging ook te maken met de BTW-sportvrijstelling. Dit bedrag van € 1,3 miljoen is in 2024 nog niet opgenomen. 2023 is het voorlopig het laatste jaar dat de SPUK regeling geldt, het is nog onduidelijk welke regeling er volgt vanaf 2024. Het derde verschil met 2023 is dat er in 2024 een aanzienlijke toename in de begroting voor de nieuwe sportaccommodaties is, met een bedrag van € 460.000 dat hoger ligt dan in het voorgaande jaar. Deze toename is een gevolg van de geplande ingebruikname van de nieuwe IJshal, die gepland staat voor eind 2023.
De lasten liggen circa € 1,3 miljoen hoger dan in 2023 als gevolg van meerdere zaken. Een van de meest prominente factoren die deze toename van kosten veroorzaakt, is het starten van afschrijven voor de recent ontwikkelde sportaccommodaties. De ingebruikname is in 2023, volgens gemeentelijk gebruik start de afschrijving per 1 januari van het jaar na ingebruikname, dus op 1 januari 2024.
Er zijn geen relevante afwijkingen.
Reserves programma 8 | Rekening | Begroting | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Reserve publicaties Erfgoed Leiden e.o. | Toevoeging | 0 | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -6 | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve aankopen kunst De Lakenhal | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -23 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | -23 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bedrijfsreserve Museum De Lakenhal | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -60 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -60 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve exploitatie De Nobel | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -9 | -9 | -9 | -9 | -9 | -9 | |
Saldo | -9 | -9 | -9 | -9 | -9 | -9 | |
Reserve bedrijfsvoering ELO | Toevoeging | 166 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -12 | -12 | -12 | -12 | -12 | |
Saldo | 166 | -12 | -12 | -12 | -12 | -12 | |
Reserve sportstimuleringsfonds | Toevoeging | 29 | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -50 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 29 | -35 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve economische impulsen Kennisst P8 | Toevoeging | 300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -108 | -352 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 192 | -352 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve restauratie collectie Lakenhal | Toevoeging | 0 | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve Molen de Valk / Erfgoed Leiden | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -35 | -35 | -35 | -35 | -35 | |
Saldo | 0 | -35 | -35 | -35 | -35 | -35 | |
Reserve Lucas van Leydenfonds | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve grondexploitaties P8 | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -26 | -526 | -26 | -26 | 0 | 0 | |
Saldo | -26 | -526 | -26 | -26 | 0 | 0 | |
Reserve projecten en tentoonstelling MDL | Toevoeging | 112 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -198 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 112 | -198 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve sportstimulering schaatsen | Toevoeging | 0 | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Bedrijfsvoeringsreserve concern P8 | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -240 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | -240 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserves programma 8 | 348 | -1.192 | -82 | -82 | -56 | -56 |
Reserve exploitatie De Nobel
In 2024 is conform RB 11.0101 de ontrekking van €9.135 geraamd.
Reserve bedrijfsvoering ELO
Het exploitatietekort van ELO wordt onttrokken aan deze reserve. In 2024 staat de onttrekking Verbouwing ELO van €12.343 geraamd.
Reserve Molen de Valk / Erfgoed Leiden
De geraamde inttrekking in 2024 komt overeen met de salarislasten van de aangestelde 3e molenaar.
Reserve grondexploitaties
Vanuit de reserve grondexploitatie wordt jaarlijks een bedrag onttrokken voor een vergoeding aan FC Boshuizen voor jeugdactiviteiten en activiteiten voor de wijk (€26.000 per jaar, voor een periode van 5 jaar vanaf 2021).
Investeringen
Prestatie | Omschrijving prestatie | Omschrijving investering | Categorie | nieuw / vervanging | Bijdrage derden/ reserves | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
08A101 | Ondersteunen voorstellingen-podiumaanbod | VVI Kunstinstellingen 2024-2027 | Econ. | V | - | 490 | 487 | 485 | 492 |
08B101 | Exploitatie en beheer Erfgoed Leiden eo | Verbouwing Boisotkade 2026 | Econ. | V | - | - | - | 122 | - |
08B101 | Exploitatie en beheer Erfgoed Leiden eo | Inrichting archeol.centr Boisotkade 2026 | Econ. | V | - | - | - | 51 | - |
08B102 | Exploitatie en beheer Molen de Valk | MDV audiovisuele apparatuur | Econ. | V | - | 32 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Noord, Ren. grasmaster veld 3 voetbal | Econ. | V | - | 289 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Morskwartier I toplaag kunstgras pupil | Econ. | V | - | 213 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Morskwartier II toplaag kunstgras pupil | Econ. | V | - | 213 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Kikkerpolder I kunstgrv uvs veld 2, 2a | Econ. | V | - | 499 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Kikkerpolder I sporttechn+kunstgr veld2 | Econ. | V | - | 182 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Entree Vlietzone | Maatsch. | N | - | 700 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Nieuwbouw Vijfmeibad | Econ. | V | - | 141 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Noord Toplaag verv kunstgras 2 voetbal | Econ. | V | - | 417 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Merenwijk, Ren. gravelvelden 5-8 tennis | Econ. | V | - | 104 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Verti-drain | Econ. | V | - | - | - | - | 47 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Aanhangwagen met mingraver | Bedrijfsm. | V | - | 26 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Kunstgrasdieptereiniger + kunstgrasoppervlaktereiniger | Econ. | V | - | - | - | - | 27 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Zitmaaier X740 2wd 24pk I | Econ. | V | - | - | - | - | 26 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Zitmaaier X740 2wd 24pk II | Econ. | V | - | - | - | - | 26 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Kooimaaier | Bedrijfsm. | V | - | 69 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Morskwartier I, Ren. kunstgr voetbal | Econ. | V | - | - | - | 166 | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Morskwartier I, Ren. kunstgr 3 toplaag | Econ. | V | - | - | - | 416 | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Kikkerpolder II,Ren. kunstgr 2 onderbouw | Econ. | V | - | - | - | 203 | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Kikkerpolder II,Ren. kunstgr 2 toplaag | Econ. | V | - | - | - | 535 | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Roomburg, Toplaag verv. waterveld 1 hockey | Econ. | V | - | - | - | - | 377 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Leidse hout Toplaag kunststofbaan atl | Econ. | V | - | - | 296 | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Leidse hout, Toplaag verv. kunstgras atletiek | Econ. | V | - | - | - | - | 90 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Vliet, Verv. Materieel berging/pers verblijf | Econ. | V | - | - | - | - | 41 |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Toplg Kunstgrasveld Morskwartier II 2022 | Econ. | V | - | 406 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Herinrichting sportpark de Mors (40jr) | Maatsch. | N | 200 | 3.938 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Herinr sportpark de Mors onderveld(24jr) | Econ. | N | 651 | 2.737 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Herinr sportpark de Mors bovenveld(12jr) | Econ. | N | 1.149 | 1.149 | - | - | - |
08C101 | Exploiteren gem sportaccommodaties | Vervanging materieel sport 2027 | Maatsch. | V | - | - | - | - | 112 |
08C201 | Leidenaars bewegen voldoende | Compensatie sportvelden Vlietzone | Maatsch. | V | 508 | 986 | - | - | - |
Totaal programma 8 | 2.508 | 12.589 | 784 | 1.977 | 1.236 |
In bovenstaand overzicht staan de investeringen zoals deze zijn opgenomen in het investeringsplan 2024-2027. In paragraaf 4.2.2 Investeringen wordt de ontwikkeling van de kapitaallasten toegelicht en staat een overzicht met te voteren kredieten.
Subsidies
subsidiestaat 2023 | subsidiestaat 2024 | |
|---|---|---|
Subsidie saldo | 12.707.412 | 12.778.113 |
Het volledige subsidie-overzicht is opgenomen in paragraaf 3.2.8 subsidies.