Jeugd en onderwijs | Rekening | Begroting | Begroting | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2025 | 2026 | 2027 | |||||
Jeugd | Lasten | 36.276 | 38.637 | 42.882 | 43.021 | 41.183 | 40.101 |
Baten | -543 | -333 | -346 | -346 | -346 | -346 | |
Saldo | 35.732 | 38.304 | 42.536 | 42.675 | 40.837 | 39.755 | |
Peuterspeelopvang en kinderopvang | Lasten | 1.755 | 1.879 | 1.931 | 1.933 | 1.933 | 1.933 |
Baten | -4 | -4 | -4 | -4 | -4 | -4 | |
Saldo | 1.751 | 1.875 | 1.927 | 1.929 | 1.929 | 1.929 | |
Onderwijsbeleid | Lasten | 10.432 | 11.011 | 9.541 | 9.109 | 9.109 | 9.109 |
Baten | -5.780 | -5.440 | -4.691 | -4.123 | -4.123 | -4.123 | |
Saldo | 4.651 | 5.571 | 4.850 | 4.986 | 4.986 | 4.986 | |
Onderwijshuisvesting | Lasten | 11.681 | 13.198 | 14.420 | 14.560 | 16.158 | 16.563 |
Baten | -558 | -197 | -316 | -316 | -316 | -316 | |
Saldo | 11.122 | 13.001 | 14.103 | 14.243 | 15.842 | 16.247 | |
Programma | Lasten | 60.142 | 64.726 | 68.774 | 68.623 | 68.384 | 67.707 |
Baten | -6.885 | -5.974 | -5.358 | -4.790 | -4.790 | -4.790 | |
Saldo van baten en lasten | 53.257 | 58.752 | 63.416 | 63.834 | 63.594 | 62.917 | |
Reserves | Toevoeging | 1.056 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -1.067 | -3.940 | -2.669 | -3.384 | -3.399 | -55 | |
Mutaties reserves | -11 | -3.940 | -2.669 | -3.384 | -3.399 | -55 | |
Resultaat | 53.247 | 54.812 | 60.748 | 60.450 | 60.196 | 62.862 | |
Budgettaire ontwikkelingen
De daling van de lasten en/of de stijging van de baten worden onder andere veroorzaakt door de indexering van budgetten, doorrekening van de kostenverdeelstaat en de kapitaallasten die zijn berekend vanuit het meerjareninvesteringsplan 2024-2027. Beleidswijzigingen met financiële consequenties worden hierna per beleidsterrein toegelicht.
In de Kadernota 2023 is voor 2024 een structurele verhoging van het budget voor regionale jeugdhulp opgenomen. Voor 2024 betreft het € 3,2 miljoen. In de algemene uitkering is voor 2024 in totaal ruim € 1 miljoen aan aanvullende middelen opgenomen voor jeugdhulp. Naast middelen voor de reguliere regionale jeugdhulp betreft dit ook compensatie voor extra kosten voor Voogdij/18+. In de begroting 2023 is een stelpost opgenomen van € 1,1 miljoen. Conform de eerdere raming resteert hiervan voor 2024 nog € 0,5 miljoen. Deze stelpost is in 2022 gevormd uit extra middelen in de algemene uitkering voor jeugdhulp ter compensatie van de effecten van het woonplaatsbeginsel.
Beleidsterrein Onderwijsbeleid
In 2023 is een eenmalige rijksbijdrage van ruim € 1 miljoen geraamd voor het Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Tevens is in 2023 eenmalig een rijksbijdrage van circa € 0,3 miljoen geraamd van ZonMw voor MDT UniverCity. Voor de Brede regeling combinatiefunctionarissen is een nieuwe specifieke rijksbijdrage geraamd (€ 0,4 miljoen). Voorheen werd hiervoor een bijdrage in de algemene uitkering ontvangen. Verder is de raming van een aantal bestaande specifieke uitkeringen verhoogd: de rijksbijdrage voor onderwijsachterstandenbeleid met € 112.000 en de regeling voor RMC en VSV voor in totaal circa € 60.000.
In 2023 is een aantal eenmalige ramingen opgenomen. Het betreft o.a. de raming van € 0,85 miljoen voor het NPO. Tevens is in 2023 eenmalig € 0,6 miljoen geraamd voor Gelijke kansen gebaseerd op het beleidsakkoord Samen Leven in Leiden. Tenslotte is in 2023 nog een bedrag van circa € 0,3 miljoen geraamd voor het project MDT UniverCity (overeenkomend met de eenmalige rijksbijdrage).
Beleidsterrein Onderwijshuisvesting
De toename van de raming in 2024 wordt grotendeels veroorzaakt door extra de kapitaallasten (ruim € 1,1 miljoen) en indexering van de OZB budgetten (circa € 130.000). Verder is in 2023 een eenmalig bedrag van in totaal circa € 430.000 geraamd voor plankosten voor projecten in de initiatieffase. Daarnaast is in 2024 een eenmalig bedrag van € 519.000 geraamd voor de inrichting van de openbare ruimte Vijf Meilaan 137.Tenslotte is in 2024 een structurele extra bijdrage van het schoolbestuur geraamd van € 112.000 voor energie- en overige kosten van het schoolgebouw Noachstraat 2.
Reserves programma 7 | Rekening | Begroting | Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Reserve combinatiefuncties | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | 0 | -19 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | -19 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve onderwijshuisvesting | Toevoeging | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -65 | -55 | -55 | -55 | -55 | -55 | |
Saldo | -55 | -55 | -55 | -55 | -55 | -55 | |
Reserve soc.-maatsch. En cult. Voorz. P7 | Toevoeging | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -351 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | -351 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Reserve Sociaal Domein P7 | Toevoeging | 1.046 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Onttrekking | -651 | -3.866 | -2.614 | -3.329 | -3.344 | 0 | |
Saldo | 395 | -3.866 | -2.614 | -3.329 | -3.344 | 0 | |
Reserves programma 7 | -11 | -3.940 | -2.669 | -3.384 | -3.399 | -55 |
Reserve onderwijshuisvesting
De onttrekking van € 55.208 betreft de inzet van de reserve voor het dekken van de kosten van personele inzet en plankosten om het uitvoerend vermogen bij de uitvoering van het Integraal huisvestingplan 2020 - 2030 te versterken en de risico's daarbij te beperken. Wanneer het beschikbare budget niet volledig wordt besteed vloeit het niet ingezette deel terug naar de reserve.
Reserve sociaal domein programma 7
Bij de kaderbrief 2023-2027 is besloten om het tekort van € 1.113.532 op regionale jeugdhulp te dekken uit de reserve sociaal domein. Daarnaast is bij de kaderbrief een voorschot genomen op de mei-circulaire. Het betrof een verwacht voordeel van € 1,5 miljoen op kosten jeugdhulp als gevolg van het opschuiven van bezuinigings-maatregelen van het Rijk. Het verwachte voordeel op het sociaal domein in 2024, waaronder deze € 1,5 miljoen, is vervolgens gestort in de reserve sociaal domein programma 9. Na verschijnen van de mei-circulaire bleeek het voordeel van € 1,5 miljoen veel lager uit te vallen en daarom is nu een weer een onttrekking geraamd van € 1,5 miljoen.
Prestatie | Omschrijving prestatie | Omschrijving investering | Categorie | nieuw / vervanging | Bijdrage derden/ reserves | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
07A102 | Waarborgen kwal (openbare) speelruimte | Speeltoestellen in speeltuinen 2024-2027 | Econ. | V | - | 169 | 203 | 294 | 311 |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Specifiek locatiegebonden kosten 2024 | Econ. | V | - | 468 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Specifiek locatiegebonden kosten 2025 | Econ. | V | - | - | 468 | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Vrije school Mareland, incl gymzaal | Econ. | V | - | - | - | 7.092 | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | IHP Noachstraat (wissellocatie) | Econ. | N | - | 3.222 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | IHP Scholencomplex de Zwaluw | Econ. | N | - | - | 5.390 | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | IHP Lucas van Leiden Vliet | Econ. | V | - | 2.097 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | IHP Scholencomplex Stevenshof + gymzaal | Econ. | N | - | 291 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | IHP Vlietlandcollege, incl gymzaal | Econ. | V | - | 1.793 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Internationale SchakelKlas (ISK) | Econ. | N | - | 13.490 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Vlietlandcollege gym | Econ. | N | - | 5.770 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Weerklank gym | Econ. | N | - | - | 1.960 | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Lucas van Leyden gym | Econ. | N | - | 1.750 | - | - | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Vrije school Mareland gym | Econ. | N | - | - | - | 650 | - |
07D102 | In stand houden bestaande gebouwenvoorrd | Scholencomplex Stevenshof gym | Econ. | N | - | 1.960 | - | - | - |
07D103 | Uitvoering van overige wettelijke taken | Gymaccomodatie Oppenheimstraat 4a | Econ. | N | - | 2.966 | - | - | - |
07D103 | Uitvoering van overige wettelijke taken | Sportaccomodatie Oppenheimstraat | Econ. | N | - | - | 1.422 | - | - |
Totaal programma 7 | - | 33.976 | 9.443 | 8.036 | 311 |
In bovenstaand overzicht staan de investeringen zoals deze zijn opgenomen in het investeringsplan 2024-2027. In paragraaf 4.2.2 Investeringen wordt de ontwikkeling van de kapitaallasten toegelicht en staat een overzicht met te voteren kredieten.
subsidiestaat 2023 | subsidiestaat 2024 | |
|---|---|---|
Subsidie saldo | 8.268.833 | 7.434.254 |
Het volledige subsidie-overzicht is opgenomen in paragraaf 3.2.8 Subsidies.