Programmakosten

Budgettaire ontwikkelingen ­
De daling van de lasten en/of de stijging van de baten worden onder andere veroorzaakt door de indexering van budgetten, doorrekening van de kostenverdeelstaat en de kapitaallasten die zijn berekend vanuit het meerjareninvesteringsplan 2024-2027. Beleidswijzigingen met financiële consequenties worden hierna per beleidsterrein toegelicht.

Beleidsterrein Ruimtelijke planvorming en plantoetsing

In 2024 zijn de begrote lasten binnen dit beleidsterrein € 790.000 hoger dan in 2023. Deze verhoging van de lasten betreft de budgetten voor opstellen van kaderstellende visies ruimtelijke ontwikkeling (€ 480.000 hoger dan in 2023 onder andere als gevolg van indexatie), het budget voor toezicht en handhaving op veilig bouwen (€ 70.000 hoger dan in 2023) en het budget voor plankosten invoering Omgevingswet (€ 390.000 hoger dan in 2023 als gevolg van indexatie). Daarnaast is vanaf 2024 een kapitaallast opgenomen voor start afschrijving investeringskosten digitaal stelsel Omgevingswet (€ 168.000).

Naast deze verhogingen dalen in 2024 de lasten bij de prestatie Implementatie Omgevingswet als gevolg van minder incidentele exploitatie-bijdragen aan kredieten (€ 140.000). Dit wordt gecompenseerd door een lagere onttrekking aan de reserve voor hetzelfde bedrag. In 2024 is geen budget meer opgenomen voor de implementatie van het softwarepakket voor vergunningen, toezicht en handhaving (€ 125.000). Daarnaast is in 2024 het incidentele budget voor planbegeleiding Rijnlandroute € 100.000 lager. Dit betreft de planbegeleiding die door de provincie Zuid Holland vastgesteld is op € 100.000 per jaar. Deze lasten zijn geraamd tot en met het jaar van afgifte van de openstellings-vergunning ten behoeve fan de Rijnlandroutetunnel.

In 2024 zijn de begrote baten binnen dit beleidsterrein € 440.000 hoger dan in 2023. Deze verhoging van de baten komt tot stand doordat:

• de begrote bijdrage van private initiatiefnemers van bouwplannen is in 2024 € 190.000 hoger dan in 2023. Dit betreft een bijdrage per woningbouwequivalent die opgenomen wordt als standaarbepaling bij te sluiten anterieure overeenomsten;
• de begrote leges bij bouwvergunningen zijn in 2024 € 350.000 hoger dan in 2023;
• in 2024 is de bijdrage vanuit de provincie voor vergoeding planbegeleiding Rijnlandroute ter hoogte van € 100.000 niet meer geraamd.

Beleidsterrein Gemeentelijk vastgoed

Het beleidsterrein Gemeentelijke gronden en gebouwen bestaat uit de prestaties:

• Voeren van een erfpachtbedrijf
• Opstellen Meerjaren Perspectief Grondexploitaties en Vermogensbeheer Grondexploitaties
• Exploiteren van gemeentelijke gebouwen

Ten opzichte van 2023 zijn de lasten in 2024 € 21,0 miljoen lager. Dit als gevolg van:

• verschillen in jaarschijven van de onderliggende grondexploitaties / projecten zoals opgenomen in de
  prestatie 'Opstellen Meerjaren Perspectief Grondexploitaties en Vermogensbeheer Grondexploitaties'. De
  plankosten van de uit te voeren werkzaamheden zijn jaarlijkst niet constant. Deze verschillen hebben geen
  effect op het begrote resultaat van Programma 6, omdat het saldo van ieder jaarschijf via het onderhanden
  werk naar de balans wordt geboekt;
• daling van lasten bij de prestatie 'Opstellen Meerjaren Perspectief Grondexploitaties en Vermogensbeheer
  Grondexploitaties' als gevolg van minder incidentele exploitatie-bijdragen aan kredieten in 2024 (€ 4,2
  miljoen), hetgeen wordt gecompenseerd door een lagere ontrekking aan verschillende reserves voor
  hetzelfde bedrag;
• in 2023 zijn een aantal incidentele budgetten begroot. Betreft een eenmalig budget vanuit het
  Onderhandelaarsakkoord Ons Doel (€ 3,3 miljoen), eenmalige subsidies voor de projecten Turkoois, Sumatrastraat 195 en Mary Zeldenrustweg (€ 0,7 miljoen), een eenmalig budget voor het project Trien Semler (€ 0,5 miljoen);
• voor verkoop gemeentelijk vastgoed is de verwachting dat in 2023 geen panden verkocht gaan worden. In 2024 is de verwachting dat wel een aantal panden verkocht gaan worden. Hierdoor zijn de lasten van verkoop gemeentelijk vastgoed € 0,8 miljoen hoger dan in 2023.
  

Ten opzicht van 2023 zijn de baten in 2024 € 15,5 miljoen lager. Dit als gevolg van:

• verschillen in jaarschijven van de onderliggende grondexploitaties / projecten zoals opgenomen in de
  prestatie 'Opstellen Meerjaren Perspectief Grondexploitaties en Vermogensbeheer Grondexploitaties'. De
  opbrengsten middels (grond)verkopen zijn jaarlijkst niet constant. Deze verschillen hebben geen effect op
  het begrote resultaat van Programma 6, omdat het saldo van ieder jaarschijf via het onderhanden werk naarde balans wordt geboekt;
• in 2023 is een incidenteel budget opgenomen voor eenmalige subsidies voor de projecten Turkoois, Sumatrastraat 195 en Mary Zeldenrustweg (€ 0,7 miljoen), een eenmalig budget voor het project Trien Semler (€ 0,5 miljoen);
• in 2023 is een incidentele baat begroot voor opbrengste grondverkopen (€ 5,0 miljoen);
• voor verkoop gemeentelijk vastgoed is de verwachting dat in 2024 wel een aantal panden verkocht gaan worden. Hierdoor zijn de opbrengsten van verkoop gemeentelijk vastgoed € 1,9 miljoen hoger dan in 2023.
  

Beleidsterrein Wonen
De daling in lasten in 2024 ten opzichte van 2023 van € 44.000 binnen het beleidsterrein Wonen wordt
veroorzaakt doordat:

• in 2023 een exploitatiebijdrage aan investeringen incidenteel is begroot bij lokaal
  volkshuisvestingsbeleid (betreft uitvoering nota wonen: € 145.000);
• in 2024 is het incidentele budget voor een subsidie (Easyfunders) € 86.000 hoger dan in 2023;
• in 2024 het budget voor toezicht op onrechtmatig wonen € 15.000 hoger is dan in 2023.

Beleidsterrein Energietransitie

In 2024 zijn de begrote lasten binnen dit beleidsterrein € 3,7 miljoen lager dan in 2023. Deze verlaging van de lasten komt tot stand doordat:

• er in 2023 budget beschikbaar is voor de aanpak van energiearmoede (€ 2,3 miljoen). Het overgrote deel hiervan (€ 1,9 miljoen) omvat middelen die via een rijksbijdrage beschikbaar zijn gesteld. Deze middelen mogen tot en met 2025 besteed worden;
• Er in 2023 budget beschikbaar is voor meerjarige uitvoering duurzaamheidsleningen. Het budget (€ 450.000) is geheel in 2023 begroot;
• Er in 2023 eenmalig incidenteel budget beschikbaar is gesteld voor het burgerberaad (€ 250.000);
• Er in 2023 incidenteel budget beschikbaar is voor het regionale programma Warmte Leidse Regio (€ 900.000);
• Er bij de Kaderbrief 2023-2027 voor de jaren 2023-2025 budget beschikbaar gesteld om het overbelaste elektriciteitsnetwerk aan te pakken. Het budget in 2024 is € 200.000 hoger dan het budget in 2023.

In 2024 zijn de begrote baten binnen dit beleidsterrein € 2,2 miljoen lager dan in 2023. Dit is het gevolg van de rijksbijdrage voor de aanpak energiearmoede (€ 1,9 miljoen) in 2023 en de bijdrage van de regio (de zes gemeenten Katwijk, Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Voorschoten en Zoeterwoude) voor het regionale programma warmte Leidse regio (€ 300.000) in 2023.

Reserves

Reserve Grondexploitaties P6
De reserve Grondexploitaties wordt deels gevoed via bestemming bij de jaarrekening, door positieve resultaten van grondexploitaties, verkoopopbrengsten van panden en gronden en het resultaat op erfpacht. Voor 2024 is
een storting voorzien van € 3.687.092.

In 2024 is een onttrekking voorzien van € 534.832 bestaande uit:

• dekking kapitaallasten Morsweg 1 ter hoogte van € 45.855
• beheerskosten strategisch vastgoed € 470.000
• resultaat erfpacht -€ 6.023
• budget Provada € 25.000

Reserve Afkoopsommen erfpacht
De ontvangen afkoopsommen erfpachtcanon worden aan de reserve toegevoegd. In 2024 is een onttrekking
voorzien van € 1.508.487 als gevolg van resultaat regulier erfpacht, herzien erfpachtexploitaties en
afkoopsommen erfpacht.

Reserve Afkoop administratiekosten erfpacht
De ontvangen afkoopsommen administratiekosten worden aan de reserve toegevoegd. Jaarlijks valt een
evenredig deel van de reserve vrij. In 2024 is een regulier vrijval voorzien van € 3.000.

Reserve Parkeren P6
In 2024 is een onttrekking voorzien van € 26.000 voor beheerskosten parkeerapparatuur Houtkwartier.

Reserve Duurzame stad P6

Conform geactualiseerd Financieel Perspectief Duurzame Stad (FPDS). Storting beleidsakkoord 2019 € 3,0
miljoen, Integraal waterketenplan € 500.000, bijdrage parkeren € 1,3 miljoen, bijdragen kostenverhaal bij de
particuliere ontwikkelaars (€ 600.000) en actualisatie kapitaallasten (€ 800.000). De storting is verlaagd
met de kapitaallasten voor investeringen vanuit het FPDS (€ 300.000) en voor de structurele exploitatielasten: voor opgave verstedelijking € 800.000, voor opgave duurzame mobiliteit € 700.000, voor opgave energietransitie € 1,0 miljoen, voor opgave klimaatadaptatie € 700.000 en voor opgave circulaire economie € 600.000.

Investeringen

In bovenstaand overzicht staan de investeringen zoals deze zijn opgenomen in het investeringsplan 2024-2027. In paragraaf 4.2.2 Investeringen wordt de ontwikkeling van de kapitaallasten toegelicht en staat een overzicht met te voteren kredieten.

Subsidies

­Het volledige subsidie-overzicht is opgenomen in paragraaf 3.2.8 subsidies.