Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Bedragen x € 1.000,-

Bedragen > € 250.000 worden hierna toegelicht:

Toevoegingen

Reserve Parkeren
Parkeren is een gesloten systeem. Alle baten en lasten worden verrekend met de reserve Parkeren.

Reserve Bereikbaarheidsprojecen
Bij de 2de bestuursrapportage 2014 is besloten om het kaderbesluit Ringweg Oost in te trekken. De middelen die structureel beschikbaar waren voor dit project zijn omgezet in een structurele storting in de reserve bereikbaarheidsprojecten. (€ 158.000)
Ten behoeve van de uitvoering van projecten in de openbare ruimte binnenstad wordt voor de jaren 2017-2022 jaarlijks € 200.000 gestort in de reserve bereikbaarheidsprojecten, waarmee invulling kan worden gegeven aan het handboek kwaliteit openbare ruimte. (RB16.0078)

Vereveningsreserve Grondexploitatie
Het jaarlijkse resultaat op erfpacht wordt in de vereveningsreserve gestort. Ook het resultaat van het project Verkoop Gemeentelijk Vastgoed wordt in de vereveningsreserve gestort. Voor dit project zijn de resultaten tot en met 2018 geraamd.
De nadelige effecten die door de renteherziening ten laste van de vereveningsreserve zijn gebracht, worden in ieder geval tot en met 2021 gecompenseerd door een structurele storting ad € 0,4 mln.

Reserve herontwikkeling Stationsgebied e.o.
Bij RB16.0099 is besloten om de reserve herontwikkeling stationsgebied eo in te stellen en in de periode 2017-2020 jaarlijks € 1 mln in deze reserve te storten vanuit de reserve grondexploitaties.

Reserve Bedrijfsvoering plankosten
De reserve wordt jaarlijks (structureel) gevoed door de budgettaire verschuiving als gevolg van de invoering van de Nota Plankosten Leiden (RB12.0153). Vanaf 2016 is de nota opgenomen in de uitvoeringsregels fianciën college 2016 (BW16.0858) bij de financiële verordening 2016 (RB16.0089).

Onttrekkingen

Reserve Holland Rijnland
De reserve is ingesteld bij de vaststelling van de begroting 2007 met het doel de gemeentelijke bijdrage aan de regionale investeringsbehoefte in infrastructuur en groen te kunnen opvangen. Met RB 06.0173 (06-02-2007) is besloten tot de instelling van een regionaal investeringsfonds binnen Holland Rijnland. Leiden draagt van 2008 tot en met 2022 jaarlijks € 3.076.652 bij.

Reserve Parkeren
Parkeren is een gesloten systeem. Alle baten en lasten worden verrekend met de reserve parkeren.

Reserve Fietsenstalling station
De kapitaallasten van de ondergrondse fietsenstalling Rijnsburgerblok worden gedekt door deze reserve. Tevens wordt het exploitatieresultaat van deze fietsenstalling met deze reserve verrekend.

Vereveningsreserve grondexploitatie
Ten gunste van erfpacht vindt een jaarlijkse onttrekking plaats van ca € 0,4 mln. Het beheer van het strategisch vastgoed bedraagt ook ca € 0,4 mln per jaar. Daarnaast is een structurele storting ad € 0,1 mln in de reserve strategische aankopen geraamd. Het restant betreft het renteeffect op grondexploitaties als gevolg van de wijziging van het rentepercentage. Dit voor de rekening van baten en lasten negatieve effect wordt tot en met 2020 onttrokken aan de vereveningsreserve. Ten slotte wordt voor de jaren 2017-2020 jaarlijks € 1 mln gestort in de reserve herontwikkeling Stationsgebied e.o. (RB16.0099)

Reserve afkoopsommen erfpacht
Als de jaarlijkse canon die de gemeente wordt ontvangen, wordt omgezet in een afkoopsom, dan wordt die afkoopsom gestort in de reserve afkoopsommen erfpacht. Jaarlijks valt een gedeelte van deze reserve vrij ten gunste van de exploitatie erfpacht.

Reserve Bedrijfsvoering plankosten
Plankosten voor plannen in de definitiefase zijn structureel geraamd en worden gedekt door de reserve bedrijfsvoering plankosten. Zodra een plan tot uitvoering komt wordt het bedrag van de kosten vanuit de dekkingsmiddelen van het project teruggestort in de reserve bedrijfsvoering plankosten.

Reserve Afschrijvingen investeringen
Vanuit deze reserve worden jaarlijkse afschrijvingskosten van investeringen gedekt. Door een wijziging van de BBV is dit bedrag ten opzichte van de begroting 2017 flink toegenomen.