De mutaties binnen reserves zijn per programma in het programmaplan toegelicht. Hieronder beperken we ons tot de structurele stortingen en onttrekkingen binnen reserves. De bedragen in tabellen die groter of gelijk zijn aan € 250.000 worden toegelicht.
Structurele toevoegingen aan reserves | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
|---|---|---|---|---|---|
Programma | |||||
Mobiliteit | Reserve bereikbaarheidsprojecten | 75 | 75 | 75 | 75 |
Totaal Mobilitiet | 75 | 75 | 75 | 75 | |
Omgevingskwaliteit | Reserve asbestsanering (P5) | 106 | 106 | 106 | 106 |
Totaal Omgevingskwaliteit | 106 | 106 | 106 | 106 | |
Stedelijke ontwikkeling | Reserve Duurzame Stad P6 | 1.932 | 1.898 | 1.589 | 1.234 |
Totaal Stedelijke ontwikkeling | 1.932 | 1.898 | 1.589 | 1.234 | |
Saldo structurele toevoegingen aan reserves | 2.113 | 2.079 | 1.770 | 1.415 | |
Structurele onttrekkingen aan reserves | |||||
Programma | |||||
Stedelijke ontwikkeling | Reserve grondexploitaties P6 | 44 | 44 | 44 | 44 |
Reserve afkoopsommen erfpacht | 1.508 | 1.508 | 1.508 | 1.508 | |
Reserve afkoop adm.kst. Erfpacht | 3 | 3 | 3 | 3 | |
Totaal Stedelijke ontwikkeling | 1.555 | 1.555 | 1.555 | 1.555 | |
Cultuur, sport en recreatie | Reserve bedrijfsvoering ELO | 12 | 12 | 12 | 12 |
Totaal Cultuur, sport en recreatie | 12 | 12 | 12 | 12 | |
Algemene middelen | Reserve afschrijvingen investeringen | 589 | 1.138 | 1.396 | 1.437 |
Totaal Algemene middelen | 589 | 1.138 | 1.396 | 1.437 | |
Saldo structurele onttrekkingen aan reserves | 2.157 | 2.705 | 2.964 | 3.004 | |
Saldo structurele mutaties reserves | -44 | -626 | -1.194 | -1.590 | |
Bedragen x € 1.000,-
Toevoegingen
Reserve Bereikbaarheidsprojecen
Voor de projecten 'Bereikbaarheid Leidse Agglomeratie' (LAB071) en 'Openbere ruimte binnenstad' (ORB) zijn de toekomstige structurele beheerskosten vooralsnog geraamd als een structurele storting in de reserve bereikbaarheidsprojecten. Zodra een deel van de projecten in gebruik wordt genomen wordt deze structurele storting voor dat deel omgezet in structureel onderhoudsbudget.
Reserve Duurzame stad
Bij de decemberwijziging 2018 (RB18.0112) is de reserve duurzame stad ingesteld. De projecten uit het Financieel Perspectief Duurzame Stad (FPDS) worden door deze reserve gedekt. Het financieel Perspectief Duurzame Stad (FPDS) wordt jaarlijks herzien.
Onttrekkingen
Reserve afkoopsommen erfpacht
Voor grond die de gemeente in erfpacht uitgeeft wordt een jaarlijkse erpachtcanon ontvangen. Men kan er voor kiezen om deze canon voor 75 jaar af te kopen. Die afkoopsom wordt gestort in de reserve afkoopsommen erfpacht. Ter compensatie van het niet meer ontvangen van de jaarlijkse erfpachtcanon valt 1/75e van de afkoopsom jaarlijks vrij ten gunste van de rekening van baten en lasten. Die vrijval wordt daarom als structureel beoordeeld.
Reserve Afschrijvingen investeringen
Vanuit deze reserve worden jaarlijkse afschrijvingskosten van investeringen gedekt.